La ley anti lavado es uno de los principales instrumentos legales en México para prevenir y detectar operaciones relacionadas con recursos de procedencia ilícita. Aunque suele asociarse con grandes empresas o instituciones financieras, sus obligaciones pueden alcanzar a diferentes negocios y personas que realizan determinadas actividades consideradas vulnerables.
Conocer estas reglas no solo ayuda a evitar posibles sanciones, sino que también permite a las empresas fortalecer sus controles internos, conocer mejor a sus clientes y reducir riesgos legales, financieros y reputacionales.
¿Qué es la ley anti lavado?
Cuando hablamos de ley anti lavado en México, principalmente nos referimos a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).
Su objetivo es establecer medidas para prevenir y detectar operaciones que pudieran estar relacionadas con recursos de procedencia ilícita. Para ello, establece obligaciones específicas para quienes realizan determinadas actividades consideradas vulnerables.
Entre estas obligaciones pueden encontrarse la identificación de clientes y usuarios, integración y conservación de expedientes, presentación de avisos y establecimiento de controles para reducir determinados riesgos.
¿Por qué existe la ley anti lavado?
El lavado de dinero busca introducir recursos obtenidos de actividades ilícitas dentro de la economía formal para darles una apariencia de legalidad.
Esto puede afectar a empresas de diferentes sectores, ya que determinados negocios pueden ser utilizados para mover, ocultar o transformar recursos de origen ilícito.
Por esta razón, la ley anti lavado busca que las operaciones consideradas de mayor riesgo puedan ser identificadas y, cuando corresponda, reportadas ante las autoridades.
¿A qué empresas puede aplicar la ley anti lavado?
Una de las dudas más comunes es si todas las empresas tienen las mismas obligaciones. La respuesta es no.
La LFPIORPI establece determinadas actividades vulnerables, entre las que se encuentran, bajo ciertas condiciones, operaciones relacionadas con sectores como:
- Juegos con apuesta, concursos y sorteos.
- Tarjetas de servicios o crédito en determinados supuestos.
- Servicios de construcción, desarrollo o comercialización de bienes inmuebles.
- Compra y venta de determinados bienes.
- Servicios profesionales independientes en ciertos casos.
- Comercialización de metales, piedras preciosas, joyas y relojes.
- Prestación de servicios relacionados con determinados actos u operaciones corporativas.
Por ello, una empresa debe analizar las actividades que realiza y determinar si se encuentra dentro de alguno de los supuestos previstos por la legislación.
Principales obligaciones relacionadas con la ley anti lavado
Las obligaciones pueden variar dependiendo de la actividad y de las características de las operaciones. Sin embargo, algunos aspectos son especialmente importantes.
1. Identificar a los clientes y usuarios
Las empresas que realizan actividades vulnerables deben contar con procedimientos adecuados para identificar a sus clientes y usuarios.
Esto permite conocer con quién se está realizando una operación y contar con información que pueda ser necesaria para demostrar el cumplimiento de las obligaciones.
2. Integrar expedientes
La documentación de identificación debe organizarse y conservarse de acuerdo con las disposiciones aplicables.
Un expediente incompleto puede representar un riesgo importante durante una revisión, especialmente cuando la empresa no puede demostrar que aplicó correctamente sus procedimientos.
3. Identificar al beneficiario controlador
No siempre la persona que realiza una operación es quien realmente obtiene el beneficio de ella.
Por eso, la identificación del beneficiario controlador es un elemento relevante dentro de las medidas de prevención. Las empresas deben establecer procedimientos que les permitan conocer quién ejerce el control o se beneficia efectivamente de determinadas operaciones, cuando así corresponda.
4. Presentar avisos cuando sea obligatorio
Dependiendo de la actividad y del monto de las operaciones, pueden existir obligaciones de presentar avisos ante la autoridad.
No presentar un aviso cuando existe obligación de hacerlo puede generar consecuencias para el sujeto obligado.
5. Conservar información y documentación
La prevención no termina cuando se realiza una operación. La información y documentación relacionada debe conservarse durante el periodo establecido por las disposiciones aplicables.
Esto permite contar con evidencia de los procedimientos realizados y facilita la atención de posibles revisiones.
¿Qué riesgos existen por incumplir?
El incumplimiento de las obligaciones relacionadas con la ley anti lavado puede generar diferentes consecuencias, entre ellas multas y otras medidas previstas por la legislación.
Además del impacto económico, una empresa puede enfrentar riesgos reputacionales y operativos.
Por ejemplo, una deficiente identificación de clientes, expedientes incompletos o fallas en la presentación de avisos pueden revelar que la empresa no cuenta con controles suficientes para prevenir operaciones de riesgo.
Por ello, el cumplimiento no debería verse únicamente como una obligación administrativa, sino como parte de una estrategia integral de gestión de riesgos.
¿Cómo puede una empresa prepararse para cumplir con la ley anti lavado?
Cumplir adecuadamente requiere más que conocer la legislación. Es recomendable establecer procedimientos internos que permitan llevar los requisitos legales a la operación cotidiana.
Algunas acciones importantes son:
- Analizar las actividades de la empresa: Primero es necesario determinar si las operaciones realizadas encuadran dentro de alguna actividad vulnerable.
- Identificar los riesgos: No todas las operaciones presentan el mismo nivel de riesgo. Analizar clientes, productos, servicios, operaciones y zonas geográficas puede ayudar a detectar situaciones que requieren mayor atención.
- Crear controles internos: Los procedimientos deben establecer claramente quién identifica clientes, quién revisa expedientes, quién presenta avisos y quién supervisa el cumplimiento.
- Capacitar al personal: Los colaboradores que participan en operaciones sujetas a obligaciones de prevención deben conocer los procedimientos que deben seguir.
- Realizar revisiones periódicas.: La legislación y las operaciones de una empresa pueden cambiar. Por eso, conviene revisar periódicamente los controles para detectar deficiencias y corregirlas oportunamente.
Ley anti lavado: prevenir es mejor que corregir
Para una empresa, cumplir con la ley anti lavado no debería limitarse a reaccionar cuando existe una auditoría o una revisión de la autoridad.
La prevención permite identificar áreas de oportunidad antes de que se conviertan en problemas. Además, contar con procesos documentados ayuda a demostrar que la organización toma medidas para cumplir con sus obligaciones.
Un programa de prevención adecuado debe adaptarse al tamaño, sector, operaciones y nivel de riesgo de cada empresa.
La ley anti lavado establece obligaciones importantes para quienes realizan actividades consideradas vulnerables. Conocerlas, identificar los riesgos y establecer controles adecuados puede ayudar a reducir la posibilidad de incumplimientos y fortalecer la seguridad jurídica y operativa de una organización.
En Forensic Traces & Risk Advisors contamos con amplia experiencia en auditoría forense, gestión integral de riesgos, prevención de lavado de dinero (AML/PLD) y fortalecimiento del gobierno corporativo. Nuestro equipo puede ayudarte a identificar riesgos, implementar controles efectivos y asegurar el cumplimiento de la normativa aplicable.
Si quieres conocer el nivel de cumplimiento de tu empresa y detectar posibles áreas de riesgo, contáctanos y recibe asesoría especializada.
Preguntas Frecuentes sobre la ley anti lavado
1. ¿Todas las empresas deben cumplir con la ley anti lavado?
No necesariamente. Las obligaciones dependen principalmente de las actividades que realiza la empresa y de si estas se encuentran dentro de los supuestos considerados actividades vulnerables por la legislación aplicable.
2. ¿Qué pasa si una empresa no cumple con la ley anti lavado?
Puede enfrentar multas y otras consecuencias previstas en la legislación. Además, un incumplimiento puede generar riesgos financieros, legales y reputacionales para la organización.
3. ¿Una empresa puede revisar si sus controles de prevención son adecuados?
Sí. Una evaluación o auditoría de cumplimiento puede ayudar a identificar deficiencias en procesos como la identificación de clientes, integración de expedientes, detección de riesgos y presentación de avisos, permitiendo implementar acciones correctivas.